El Colegio de Contadores Públicos de Querétaro manifestó su preocupación por las disposiciones que permiten el bloqueo de cuentas bancarias a partir de sospechas de actividades ilícitas, al considerar que pueden colocar a ciudadanos y contribuyentes en una situación de indefensión, aunque reiteró su respaldo a las acciones para combatir el lavado de dinero.
Durante una rueda de prensa, el presidente del Colegio, José Luis Prado Hernández, reconoció que se trata de un tema complejo. Señaló que las disposiciones vigentes fueron aprobadas por el Congreso de la Unión y avaladas por la Suprema Corte de Justicia, aunque consideró que la legalidad no siempre implica legitimidad.
“Yo creo que siempre en materia de derechos siempre tenemos que partir de la presunción de inocencia. Sin embargo, los caminos que nos están llevando a veces nos llevan a pensar a esa posibilidad (…) Es una posibilidad real en la que todos somos vulnerables.
Desde cualquier persona que tiene un negocio pequeño hasta el empresario más grande que son sujetos del escrutinio por parte de la autoridad”, expresó.
Bloqueos bancarios sin demostración previa
Carlos Bautista Sánchez, protesorero del Colegio y especialista certificado en la materia, explicó que la principal preocupación radica en que la autoridad pueda solicitar el bloqueo de una cuenta bancaria únicamente con la presunción de que los recursos provienen de una actividad ilícita, sin necesidad de demostrarlo previamente.
Recordó que anteriormente el juicio de amparo y la suspensión del acto reclamado representaban mecanismos eficaces para obtener el desbloqueo de cuentas mientras se resolvía el fondo del asunto, pero señaló que recientes reformas han complicado el acceso a estas medidas cautelares.
“Cuando nos enteramos de que ya era constitucional un bloqueo de cuentas bancarias por la simple sospecha, pues por supuesto que nos preocupamos en demasiado a los que nos dedicamos a esta materia”, afirmó.
Añadió que incluso una persona que no esté inscrita en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) podría verse afectada por una presunción de este tipo y enfrentar un proceso judicial prolongado antes de demostrar su inocencia.
Cumplimiento normativo y prevención
El contador especialista sostuvo que diversas modificaciones legales recientes han estado orientadas principalmente a fortalecer la recaudación y el combate a delitos financieros.
Sin embargo, consideró que algunas de estas herramientas pueden generar afectaciones a personas que aún no han sido encontradas responsables de alguna conducta ilícita.
“Insisto, desde el colegio aplaudimos el combate al lavado de dinero. Eso es indiscutible. El detalle del cómo lo están haciendo de repente nos preocupa porque sí deja en estado de indefensión aquella persona que lo está llevando a cabo”, declaró.
Respecto a las inquietudes sobre presuntas acciones de “terrorismo fiscal”, Bautista Sánchez señaló que existe desinformación sobre las facultades de las autoridades tributarias. Explicó que si bien el Servicio de Administración Tributaria (SAT) cuenta con mecanismos de revisión y fiscalización, éstos deben sujetarse a procedimientos establecidos en la ley.
Asimismo, indicó que muchos de los correos electrónicos que reciben los contribuyentes son simples recordatorios de obligaciones fiscales y no necesariamente representan actos de fiscalización extraordinarios.
Finalmente, los representantes del Colegio reiteraron que la mejor herramienta para enfrentar este tipo de escenarios es la capacitación profesional permanente, especialmente en temas de cumplimiento normativo, prevención de lavado de dinero y obligaciones fiscales.
